تطبيقات التمويل بالتقسيط في المصرف الإسلامي الإندونيسي: دراسة تحليلية مقاصدية

FINANCING BY INSTALMENT IN INDONESIAN ISLAMIC BANK: A MAQASIDIC ANALYTICAL STUDY

Authors

  • Ahmad Muqorobin Faculty of Syariah, Universitas Darussalam UNIDA Gontor, Ponorogo, Jawa Timur, Indonesia https://orcid.org/0000-0001-5106-8919
  • Novan Fatchu Alafianta Faculty of Syariah, Universitas Darussalam UNIDA Gontor, Ponorogo, Jawa Timur, Indonesia

DOI:

https://doi.org/10.33102/mjsl.vol11no2.503

Keywords:

Financing, Instalment, Maqasid al-Shariah, Islamic Bank, Indonesian, مقاصد الشريعة, التمويل, صيغة التقسيط, إندونيسيا, المصارف الإسلامية

Abstract

This study aims to shed light on the issue of the instalment system in Islamic banking finance. The instalment system in Islamic banking revolves around the method of financing on multiple scales in order to meet the people’s needs, in addition to achieving the goals of Islamic Sharia and its lofty purposes for the protection of money. The instalment formula can affect the existence of non-compliance with instalment payments, delays in instalment payments by customers, and bad debts, and thus the research problem is represented. This study employed a set of scientific methodologies that were relevant to the subject. Through the inductive approach, the researcher extrapolated the main sources of the research material regarding the issue of financing in instalments, and applied previous studies related to the topic. This study also used the analytical method to clarify the concept of financing in instalments, its legitimacy, its varied forms, and the researcher used the analytical method to achieve the purposes of each form in saving money. Then through a field study, the researcher worked on conducting personal interviews and dialogue with employees and officials of the Finance Department in Indonesian Islamic bank and conducting a field study in them, then benefiting from them in research issues. This study concluded that the instalment formula is one of the most important methods used in financing in Indonesian Islamic bank. Specifically, the forms of instalment financing that are implemented in Indonesian Islamic bank are mudhārabah, musyārakah muthanāqisah, murābahah, and ijārah mutahiah bittamlik. This is due to the fact that financing cannot be separated from the instalment system. These forms of financing achieve the specific objectives of the Sharia which are to preserve wealth through the development and circulation of funds as well as to achieve the goal of justice and eliminate difficulties in order to make it easier for people to obtain welfare. At the end of the study, the researcher proposed that in order for Islamic banks and financial institutions to perform effectively, there is a need for more effective Sharia supervision on the application of instalment financing in all stages.

 

ملخص البحث

يهدف البحث إلى تسليط الضوء على تطبيقات صيغ التقسيط في التمويل المصرفي الإسلامي الإندونيسي، حيث أن التقسيط يدور حول أسلوب التمويل على نطاقات مختلفة ومتعددة، لأجل تلبية حاجات الناس وتحقيق سعادتهم. وذلك من خلال تحليل يستند إلى غايات الشريعة الإسلامية ومقاصدها السامية الخاصة بحماية المال. فصيغ التقسيط في التمويل المصرفي منها ما يؤثر تأثيراً إيجابياً على الالتزام بدفع الأقساط ومماطلة العميل في سداد الأقساط وغيره في القطاعات الإنتاجية مثلا، ومنها ما يؤثر تأثيراً سلبياً على الأفراد والمجتمع مثلا وليس على المصارف الإسلامية فقط. وقد اتبع الباحثان مجموعة من المنهجيات العلمية التي تناولا بها موضوعهما، فمن خلال المنهج الاستقرائي قام الباحثان باستقراء المصادر الرئيسة لمادة البحث فيما يتعلق بقضية التمويل بالتقسيط، والاستفادة من البحوث والدراسات التطبيقية السابقة التي لها علاقة بالموضوع. كما استخدما المنهج التحليلي لبيان مفهوم التمويل بالتقسيط وتوضيح مشروعيته وبيان صوره وتحقيق مقاصد كل منها لحفظ المال. ثم من خلال دراسة ميدانية عمل الباحثين على إجراء مقابلات شخصية مع المسؤولين والموظفين بقسم التمويل في المصرف الإسلامي والحوار والتحدث معهم للاستفادة منهم في قضايا هذا البحث. وخلصت الدراسة أن صيغ التقسيط قد تُطبق بعدة صور في التمويلات المصرفية الإسلامية، ومن أهم صور التمويل بالتقسيط التي تكون على صورة تمويل المضاربة، والمشاركة المتناقصة، والمرابحة، والإجارة المنتهية بالتمليك؛ وكلها لا يمكن أن تستغني عن صيغة التقسيط خلال عمليتها، وتحقق هذه الصور مقاصد الشريعة الإسلامية في حفظ المال، وذلك يظهر في تنمية الأموال وتداولها، وتحقيق مقصد العدل ورفع الحرج والمشقة عن الناس حيث يسهل عليهم تحقيق مصالحهم الدنيوية. وفي النهاية يوصي الباحثان بالمصارف الإسلامية مع الالتزام بالضوابط والمعايير الشرعية خلال تنفيذ وأداء عمليات التمويل بالتقسيط، والحرص على جعلها خالية من المخالفات والتجاوزات، وتعزيز ذلك بوجود الرقابة الشرعية بصورة أكثر فاعلية على تنفيذ عمليات التمويل بالتقسيط في جميع مراحله وأقسامه.

Downloads

Download data is not yet available.

References

A’tiyah, J. (2004). Nahwa tafngil maqasid al-syariah. Dar al-Tanwir.

Al-Bahuti, M. I. Y. (1999). Kisyaf al-qina’ an matan al-iqna’. Dar Ihya at-Turast al-’Arabi.

Al-Bukhari, M. I. I. A. A. (n.d.). Sohih al-bukhari. Dar Tauk Al-najat.

Al-Dabu, I. F. (1990). Bai’ al-taqsith. Majalah Majma’ Al-Fiqh Al-Islami, 1(7), 21-67.

Al-Hanbali, I. H. (n.d.). Fathu al-bari syarh sahih al-bukhari. Dar al-Ma’rifah.

Al-Ibrahim, M. A. (1987). Hukmu ba’i at-taqsith fi al-syariah wa al-qanun. Maktabah al-Risalah.

Al-Nadwi, A. A. (1999). Mausua’h al-qawaid wa al-dhawabit al-fiqhiyah al-khakimah lilmuamalat al-maliyah fi al-fiqh al-Islami. Dar A’lim al-Ma’rifah.

Al-Qardhawi, Y. (1993). Daur al-qiyam wa al-akhlaq fi al-iqtishad al-Islami. Maktabah Wahbah.

Al-Sholakhat, S. (2005). Murtakizat usuliyah fi fahmi thabia’ti al-waqf al-tanmiyah wa al-istismar. Majalah Al-Iqtishad Al-Islami, 2(18), 47-81.

Al-Syaikhi, M. K. (2018). Ahamiyatu al-tamwil al-idhofi al-islami fi dhoui maqasid al-syariah al-khasah bi al-tamwil. Majalah Jamiah Al-Madinah Al-A’lamiah, 24(2), 9-63.

Al-Turky, S. I. T. (2003). Bai’ al-taqsith wa ahkamuhu. Dar Isybiliya.

Ar-Raisuni, A. (1992). Nadzariyatu al-maqasid i’nda al-imam al-Syatibi. Al-dar al-Alamiyah Lilkitab al-Islamiyah.

Ayres, M. V. (1983). Installment selling and finance companies. The Annals of the American Academy of Political and Social Science, 196(1), 121-129. https://doi.org/10.1177/000271623819600118 DOI: https://doi.org/10.1177/000271623819600118

Financial Services Authority. (2016). Sharia bank product standard: Musyarakah and musyarakah mutanaqishah. Financial Services Authority.

Hasan, R., Siddiqa, A., Roy, T. C., Al Amin., & Daryanto, Y. (2023). An inventory model with price and credit installments-dependent demand. Management Systems in Production Engineering, 31(2), 111-127. https://doi.org/10.2478/mspe-2023-0014 DOI: https://doi.org/10.2478/mspe-2023-0014

Hidayatullah, S. (2021). The prospect of Indonesian Islamic banks after merger. Al-Zahra: Journal of Islamic and Arabic Studies, 18(1), 93-120. DOI: https://doi.org/10.15408/zr.v18i1.21639

Hudaefi, F. A., & Badeges, A. M. (2022). Maqasid al-Sharī‘ah on Islamic banking performance in Indonesia: a knowledge discovery via text mining. Journal of Islamic Marketing, 13(10). 2069-2089. https://doi.org/10.1108/JIMA-03-2020-0081 DOI: https://doi.org/10.1108/JIMA-03-2020-0081

Ibn ‘Âsyūr, M. A. (2001). Maqāşid as-syarī’ah al-Islāmiyah. Dar an-Nafais.

Ibn Katsir, A. A. I. (1999). Tafsir al-qur’an al-a’dzim. Dar Al Fikr.

Ibnu Manẓūr, M. bin M. al-A. al-M. (n.d.). Lisān al-‘arab. Dār Ṣādir.

Ibn ‘Âsyur, M. A. (2004). Maqasid al-Syariah al-Islamiyah. Wuzarah al-Auqaf wa al-Syu’un al-Islamiyah.

Ibn Zaghiyyah, I. (2010). Maqasid al-syariah al-khasah bi-tasyorufat al-maliyah. Dar al-Nafais.

Irsyid, M. A. A. A. (2001). As-syamil fi muamalat wa amaliyat al-masrafiyah al-Islamiyah. Dar an-Nafais.

Ismail, N., & Muqorobin, A. (2017). Implementation of corporate social responsibility (CSR) on Islamic banking: Maqasid syariah’s approach. Islamic Economics Journal, 3(1), 75-91. https://doi.org/10.21111/iej.v3i1.1384 DOI: https://doi.org/10.21111/iej.v3i1.1384

Ministry of Economy. (2022). Kredit usaha rakyat (KUR) Syariah. http://www.kur.ekon.go.id/komite-kebijakan

Muhammad, N., Alwi, S. F. S., & Muhammad, N. (2020). Credit management in full-fledged Islamic bank and Islamic banking window: Towards achieving maqasid al-shariah. International Journal of Financial Research, 11(3), Special Issue, 92-99. https://doi.org/10.5430/ijfr.v11n3p92 DOI: https://doi.org/10.5430/ijfr.v11n3p92

Muqorobin, A., & Kurniawan, C. S. (2022). Installment sale: Its contemporary application in Islamic banking finance (case study Brunei Darussalam). Malaysian Journal of Syariah and Law, 10(1), 1-10. https://doi.org/10.33102/mjsl.vol1no1.268 DOI: https://doi.org/10.33102/mjsl.vol10no1.268

Muqorobin, A., & Fachreza, M. F. (2018). Model jual beli angsuran di perbankan syariah. Proceeding Annual Confrerence for Muslim Scholars, April, 383–392.

National Sharia Board. (2000a). Fatwa DSN No: 15/DSN-MUI/IX/2000 concerning principles of distribution of business results in Islamic financial institutions. Indonesian Ulama Council.

National Sharia Board. (2000b). Fatwa DSN No 10/DSN-MUI/IV/2000 concerning wakalah. Indonesian Ulama Council.

National Sharia Board. (2000c). Fatwa DSN No 13/DSN-MUI/IX/2000 concerning down payment in murabahah. Indonesian Ulama Council.

Otoritas Jasa Keuangan. (2023). Statistik Perbankan Syariah - Desember 2017. OJK.

Permadi, B. (2022). Interview with sharia compliance department of Indonesian Islamic Bank.

Suhartanto, D., Gan, C., Sarah, I. S. & Setiawan, S. (2020). Loyalty towards Islamic banking: service quality, emotional or religious driven? Journal of Islamic Marketing, 11(1), 66-80. https://doi.org/10.1108/JIMA-01-2018-0007. DOI: https://doi.org/10.1108/JIMA-01-2018-0007

Syarifuddin, S., Rusanti, E., Octaviany, M., Mansyur, A. (2021). Acceleration and strengthening of sharia financial inclusion through merging sharia banking in Indonesia. JEBIS: Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Islam, 7(1), 130-147. DOI: https://doi.org/10.20473/jebis.v7i1.24998

Ulfa, A. (2021). Dampak penggabungan tiga bank syariah di Indonesia. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 7(2), 1101-1106. http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v7i2.2680 DOI: https://doi.org/10.29040/jiei.v7i2.2680

Zen, H. & Herianingrum, S. (2019). Pengaruh pembiayaan dan mudharabah dalam mensejahterakan para nasabah UMKM berdasarkan prespektif maqashid syariah. Jurnal Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan, 6(1), 15-22. DOI: https://doi.org/10.20473/vol6iss20191pp15-22

Published

2023-11-18

How to Cite

Ahmad Muqorobin, & Alafianta, N. F. (2023). تطبيقات التمويل بالتقسيط في المصرف الإسلامي الإندونيسي: دراسة تحليلية مقاصدية: FINANCING BY INSTALMENT IN INDONESIAN ISLAMIC BANK: A MAQASIDIC ANALYTICAL STUDY. Malaysian Journal of Syariah and Law, 11(2), 271–289. https://doi.org/10.33102/mjsl.vol11no2.503

Similar Articles

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 > >> 

You may also start an advanced similarity search for this article.